Адміністративна звітність Міністерства фінансів України як суб’єкта державного фінансового моніторингу (форма №2-фінмон)

Адміністративна звітність за формою № 2-фінмон («Адміністративна звітність Міністерства фінансів України як суб’єкта державного фінансового моніторингу...») використовується спеціально визначеними суб’єктами первинного фінансового моніторингу (СПФМ), діяльність яких регулює та контролює Мінфін України, для подання річної інформації про заходи із запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та розповсюдженню зброї масового знищення.

Де використовується (хто та куди подає)

1. Хто подає:

• Суб’єкти первинного фінансового моніторингу (СПФМ), регулятором яких є Мінфін: аудитори, бухгалтери-самозайняті особи, податкові консультанти, торговці дорогоцінними металами та камінням, організатори азартних ігор (казино, букмекери, лотереї, онлайн-покер), рієлтори, торговці творами мистецтва тощо.
• Обов'язок подання стосується всіх СПФМ, незалежно від наявності чи відсутності активних клієнтів або фінансових операцій за звітний рік (у разі відсутності активності подаються нульові показники).
• Також звітність подають підпорядковані/супутні установи (наприклад, ДННУ «Академія фінансового управління», ДПС), які передають дані до Мінфіну.

2. Куди подається:

• СПФМ подають форму до Міністерства фінансів України (виключно в електронному вигляді через Єдиний вебпортал використання публічних коштів із використанням кваліфікованого електронного підпису — КЕП).
• Далі зібрані та узагальнені дані Мінфін передає до Державної служби фінансового моніторингу України (Держфінмоніторингу).

Коли використовується (терміни)

• Періодичність: Звіт є річним (один раз на рік).
• Граничний термін подання СПФМ до Мінфіну: Не пізніше 25 січня року, що настає за звітним (Наказ Мінфіну від 09.12.2022 № 422 із змінами).